导读：
债市监管收紧 农信社200亿资金带血离场
依靠法援讨回尊严 外来工告倒钻石厂
首例背景音乐著作权案 京城某商场被索赔20余万
涉嫌贪污受贿和失职 海南琼山两局长被“双开”
涉嫌违法广告 一“世界级整形美容”医院被查
全国最大一宗“蚂蚁搬家式”成品油走私案开审
北京最大一起虚开增值税专用发票案2人被判死刑
五十名家长法庭维权 科利华被判双倍返还学费 债市监管收紧 农信社200亿资金带血离场 上交所知情人士透露，富友证券被交易所冻结的３９亿元国债回购余额，其资金的融出方正是上海的某家农村信用社，由此，农信社资金安全问题引起监管部门的严密关注
“为了赶时间，我甚至在交易所全价债券跌破１００元的时候抛了手里的券。没办法——不抛，上边查下来会很麻烦。”这次“割肉”让朱军（化名）心痛不已，但相对于财务上的损失，这位农村信用社的投资经理，更担心如果不能按时收回国债投资，将受到严厉的行政处罚。
９月底，中国银监会办公厅、中国人民银行办公厅联合下发通知，要求各农信社立即清查在证券交易所的投资状况，并限期将资金抽回。“通知”涉及的主要是农信社在交易所债市的投资。很多农信社资金运营部负责人和朱军一样，度过了不安的两个月。
早在２００１年，央行曾在一份《关于加强农村信用社监管有关问题的通知》（亦称３９６号文件）中明确规定，农村信用社投资债券不允许在交易所市场交易，但并没有给出明确的清查时间表，此事便不了而了之。
时隔一年，接任农信社监管之职的银监会旧事重提，并给定截至日期为２００３年１２月３１日；“通知”的措辞也更加严厉。
来自银监会的消息称，至少有２００亿元的农信社资金在交易所市场从事国债交易，包括回购、协议融券等。另有业内估计数额可能达到４００亿元。
祸起富友
“一个多月来，交易所国债市场价格一路走跌，一度出现全价１００元的债券跌破面值的情况。这里固然有央行提高准备金率、市场资金吃紧的因素，但另一个重要原因是农信社资金大规模退出，一些农信社不计成本地抛售。”一位在银行间和交易所都有席位的机构负责人说。
有人估计，迄今至少有５０％的农信社资金已撤出交易所国债市场，并有数十亿元规模的跨市场债券完成了由交易所向银行间债券市场的转托管。
实际上，从８月底起，已经有农信社开始撤离交易所国债市场。某农信社投资部门负责人透露，富友证券在上交所回购业务出事之后，立刻有消息灵通的农信社开始在交易所抛售国债，并将所持跨市债券品种转移到银行间债市。
今年５月，富友证券违规问题曝光，这家公司近年来通过代客理财，筹集了大量闲置于社会的债券。他们通过债券回购交易融入资金，再用这笔资金去炒股票乃至流向房地产开发。
“当时富友证券出现清偿危机的３９亿回购业务中，有至少１４亿资金（另说全部３９亿元资金）是从上海某农信社流出的。那时，在交易所有业务的农信社几乎人人自危，手脚快的就已开始撤离。”朱军告诉《财经时报》。
据上交所一位曾参与“富友事件”调查的人士透露，上海某农信社与富友有关联的资金规模不下１００亿元人民币，并大部分都被富友的股东通过种种渠道挪用了。
上交所知情人士透露，富友证券事发后，仅被交易所冻结的国债回购余额即达３９亿元。由此，农信社资金安全问题引起监管部门的严密关注。
银监会紧急通知
在清查富友事件所涉农信社资金问题的同时，中国银监会９月底以“急件”的形式向各地银监办下发了加强监管的“通知”，由各地银监办向农村信用合作社联合社传达。此次“通知”与央行２００１年的“通知”精神一脉相承，要求“充分认识债券投资的风险，严格执行各项债券投资管理规定”；农信社“在确保支农资金需要的前提下，可以适当用于债券投资”，并且严格控制债券投资品种，除国债、政策性金融债以及经中央有关部门批准公开发行的国家重点建设企业债券，一律不得购买其他债券。
银监会特别提出“严禁农信社在证券交易所进行回购和现券交易”；“严禁以协议国债、融券、虚假债券回购、虚假代保管和购买股票等形式进行投资”；“严禁以任何变相方式与证券公司或其他机构合作进行债券投资业务”。
银监会并要求各农信社认真贯彻央行早在１９９７年发布实施的《关于禁止银行资金违规流入股票市场的通知》精神。但是，那份“通知”只针对商业银行特别是四大国有商业银行，对当时的城市合作银行以及农信社都没有明确做出规范。１９９８年以后，原来的城市合作银行陆续改名为城市商业银行，央行又发出通知要求城市商业银行撤出交易所市场。这等于在央行３９６号文件之前，监管部门并没有专门对农信社资金在交易所的投资做出明确规定。
业内人士透露，目前，除了个别在交易所拥有“特殊席位”的农信社，大部分农信社都是通过券商在交易所交易的。而农信社也是券商追逐的目标。他们通常与券商签订“委托理财”和“代保管”协议，把手中债券交给券商运作。也有不少农信社直接向券商以回购的名义放出资金，把手中资金融出；券商利用这部分资金再购买债券继续进行回购交易，从而扩大资金规模。这就是银监会所指的“虚假债券回购”。
２００２年，上海交所各类证券成交总额４８５２７．７２亿元，其中国债成交３０８００．０２亿元，占证券成交总额的６３．４７％；国债成交中，现货交易仅６３８０．８３亿元，回购交易达２４４１９．１９亿元，占交易所证券成交总额的５０％。如此高比例的回购交易，一旦某个券商资金出事，很可能导致交易所市场连锁反应。
“富友事件”便是一个例证。富友证券将资金挪作他用并发生资金链断裂后，交易所不得不强行平仓，把富友做回购抵押在交易所的债券拍卖以弥补部分亏空。
撤出不易
虽然中国银监会的态度很坚决，但业内人士分析，农信社资金要完全撤离交易所并非易事。因为大多数农信社都和券商签订了委托理财协议，期限最短也是半年，通常都是一年。券商的现状是普遍资金不足，而以往每次协议到期时，券商都会和农信社续签，以维持资金流。
银监会文件一出，农信社自然急于撤离交易所，但券商很难立刻筹措到大规模资金还给农信社。对此，银监会也不得不在时间上向农信社让步。某券商直言不讳道：“农信社碰到负责的券商还好，会尽量把钱还给他们，大家还是朋友；碰到不够负责任或财务状况已经很差的，即使还不上钱也没办法。”况且券商已经与农信社有协议在先，“协议是有法律效力的，除非到期不得不还。”
不过，农信社抽身交易所，的确给交易所债市带来震动。除了他们在规定期限抛出银监会禁止持有的在交易所国债市场发行的债券，不少券商为了还钱，也不得不大量抛出债券。
“为了赶时间，我们可以说是不计成本地抛售了。”朱军说。
另外，一些农信社提前得到了“内部消息”。在央行前两周公开市场操作买断现券前，有部分农信社在银行间和交易所市场提前买进即将被央行买断的债券，再通过与双边报价商的“关系”，以相对较高的价格卖出这些债券，获得了一定差价收益。
来源：《财经时报》
依靠法援讨回尊严 外来工告倒钻石厂 这是一起受到社会广泛关注的劳动纠纷案———2002年12月20日，广东省从化市人民法院宣布判决，被告从化市永钊钻石厂公开向原告胡爱娥、王喜红等6名该厂员工赔礼道歉，并且每人赔偿4000元精神抚慰金。在这场劳动纠纷中，广州市总工会鲜明地站在工人的角度说话，支持工人讨回公道，积极为工人提供法律援助。工人通过法律维护了自己的人格尊严。
从化市永钊钻石厂是一家港商独资企业，约有600名职工。2002年8月6日下午1点，钻石厂3A车间员工王某丢失了4粒钻石。为寻找钻石，主管人员要求3A、3B、3E、3F车间共103名员工全部不准出车间，不准上洗手间，不准打开水，并对他们工作的地方进行搜查，一直忙到傍晚，仍无所获。7时左右，厂长邱某通过麦克风向全体员工宣布，因为钻石尚未找到，在现场的“每位员工都有嫌疑”。愿意接受搜身的员工就在协议书上签名，签了名搜完身可以去吃饭。在场的所有员工一一签名，随后每5个人一组被带到相关的车间，自行脱完全部衣服，由厂方安排的搜查人员进行搜查。这些搜查地点与通道均以玻璃相隔，路经者可看到里面的情况。
当地政府和有关部门得知发生非法搜查事件后，开始介入处理。永钊钻石厂意识到事件的严重性，于同月16日与员工进行协商，愿意每人一次性赔偿1000元及书面道歉，希望私了。97名员工与厂方达成了和解协议，胡爱娥等6人却拒绝签字，她们全是女工，其中年龄最小的今年还不足20岁。
8月24日，广州一家媒体公开曝光这一事件。广州市总工会副主席叶国耀当天即代表总工会发表声明，对这起严重侵犯职工人身权利的违法事件，提出强烈谴责。并且强调，支持职工通过法律途径维护自身合法权益，要求有关部门追究相关责任人的法律责任。
8月28日中午，王喜红、胡爱娥等4位职工来到总工会，代表6名被搜身职工寻求职工法律援助。
9月5日，广州市总工会职工法援处与广州市法援中心的工作人员，来到从化市旗杆镇，向多名职工代表核实案件情况，并从法律角度帮助职工分析案件情况。
9月16日，广州市法援中心答复，批准对王喜红等6名职工提供法律援助。
10月17日，从化市人民法院受理此案，依法组成合议庭，并于11月28日公开开庭审理。在判决书中，法院强调，公民的人格尊严受法律保护，禁止非法搜查公民的身体。被告工作人员对6名原告身体搜查，违反了我国法律规定，侵犯了6名原告的人格尊严权，应当承担民事责任。
来源：《华南新闻》 2003年11月04日 第三版
首例背景音乐著作权案 京城某商场被索赔20余万 因擅自使用中国音乐著作权协会拥有管理权的歌曲作为背景音乐，京城某商场被索赔２０万元。此案已诉至一中院。据悉，该案是我国新《著作权法》颁布以来首起因商场背景音乐使用而引起的维权诉讼。
中国音乐著作权协会是目前国内惟一的音乐著作权集体管理组织，其对国内会员和外国协会会员的１４００多万首歌曲享有管理权。中国音乐著作权协会认为，京城某商场在经营过程中使用了背景音乐而没有经其许可，也没有支付费用。中国音乐著作权协会曾多次与该商场进行交涉，但一直没有达成一致意见。为此，中国音乐著作权协会以侵犯著作权为由将该商场诉至市一中院，要求支付费用２０余万元。
该协会工作人员介绍，自２０００年９月《使用音乐作品进行表演著作权许可使用费标准》公布起，该协会在不断完善背景音乐许可使用方式和收费标准的基础上，同全国数百家三星级以上宾馆、饭店，家乐福、沃尔玛等商场、超市及麦当劳、肯德基等一系列餐厅签订了使用许可协议，厦门、上海、云南以及西南等各大航空公司也为其飞机客舱背景音乐的使用定期付费。至此，该协会已经同全国各地千余家背景音乐使用者签订了许可协议。该协会有关人士表示，该协会将陆续在全国各地针对个别不支付背景音乐使用费的企业提起类似诉讼。
来源：《北京娱乐信报》
涉嫌贪污受贿和失职 海南琼山两局长被“双开” 记者从有关部门了解到，１０月２７日，海口市琼山区纪委、监察局作出决定，给予原区民政局党组书记、局长吴淑华、原区民政局副局长覃国强、原区民政局农救股副股长秦明开除党籍及行政开除处分。
琼山区纪委、监察局查明，吴淑华在兴建残疾儿童康复中心综合楼过程中，非法向包工头胡某索要并收受人民币５万元，在福利彩票管理发售过程中，收受某公司销售福利彩票负责人徐某送给的２万元，两次受贿共７万元。在办理低保工作中，由于管理混乱，措施不到位，监管不力，致使覃国强、秦明等人相互勾结，违规办理低保贪污巨额低保金，造成极坏的社会影响，其行为已构成工作失职的错误。其还利用职权违规为亲友办理低保，其行为已构成不贯彻党和国家方针政策的错误。对民政局挤占民政专项资金也负有重要领导责任。
覃国强作为分管救灾工作的副局长，利用其职务和工作之便，伙同秦明在购买冬令物资过程中，要求店主虚开购物的价格，从中贪污救济款共３６７２０元，其本人分得１７０００元。覃国强还以工作补助为名，伙同秦明等人弄虚作假，提高低保金标准，从中套取低保金１６７４０元，进行私分，覃国强本人分得２０００元，其行为已构成贪污错误。覃国强还利用职务之便，违规办理亲朋好友低保６名，影响很坏，其行为已构成不贯彻党和国家方针政策的错误。在２００２年度的低保工作中由于疏于管理，监督不力，造成秦明等人相互勾结，侵吞低保金，在社会上造成恶劣影响，覃作为分管该项工作的副局长应负直接领导责任，其行为已构成工作失职错误。
秦明在负责救灾低保工作中伙同他人弄虚作假，从中套取低保金进行私分，其本人共贪污低保金６６８００元。伙同覃国强在购买单位冬令物资过程中，要求店主虚开所购物品的价格，从中贪污公款１９７２０元，其行为已构成贪污的错误。据了解，吴淑华、覃国强、秦明等３人已被移交检察机关处理。
来源：海南经济报
涉嫌违法广告 一“世界级整形美容”医院被查 南昌市一家宣称能让消费者“体验世界级整形美容”的医院，因涉嫌发布内容明显夸大其词的违法广告正接受工商部门调查，并将受到严厉处罚。
南昌市东湖区工商局有关负责人介绍，工商局商标广告科于一个多星期前在南昌某媒介上发现了南昌市第一医院发布的一则医疗 美容广告，广告词中用醒目字眼提到“全国权威、整形专家手术”，丰胸手术可“３０分钟立竿见影”，甚至可以“让您体验世界级整形美容”。工商局认为广告内容违反了《广告法》第十四条的“禁止出现说明治愈率和有效率”及“不得利用专家、医生、患者的名义作证明”的规定。
执法人员曾３次打电话通知广告主前来接受调查询问，但广告主一直置之不理，并在一个星期内仍在多处公开发布这则违法广告。后经查实，这则广告不仅没有取得医疗广告发布证明，而且这个医学整容科室已被南昌市第一医院承包给外来人员，只有一名副主任级别的医师常年坐诊。广告中所吹嘘的“全国权威专家”纯属虚构。
南昌市东湖区工商局商标广告科负责人介绍，根据有关规定，工商部门作为监督管理机关，最高能对此处以广告费５倍的罚款，并有权责令负有责任的广告主、广告经营者、广告发布者改正或者停止发布，没收所有广告费用；情节严重的，依法停止其广告业务。
来源：新华网
全国最大一宗“蚂蚁搬家式”成品油走私案开审 从本月３日起,由广州市人民检察院提起公诉的郑洪钧等３６名被告人走私“红油”（香港地区专用的添加红色染色剂的免税柴油，俗称红油）一案，将一连数天在广州市中级人民法院开庭审理。该案是迄今为止全国海关系统破获的最大一宗“蚂蚁搬家式”成品油走私案。
广州市人民检察院指控：被告人郑洪钧与被告人郑金宁于１９９８年下半年，密谋利用其承包经营的广州番禺新宝发水产养殖有限公司的船只来往香港之际，走私柴油（俗称“红油”）回番禺销售牟利。经前期走私柴油成功后，被告人郑洪钧、郑金宁指使被告人郑金强专门负责与香港青山合记石油有限公司、义利有限公司、永华油船公司联系购买柴油货源；被告人麦惠芳负责记录走私柴油数量、收取油款和与香港油公司联系货源、对外付汇、给船员发工资；并先后纠合被告人钟淦辉、梁全根、黄秋汉和何建铭、李伟雄、吴松辉（均另案处理）等人，购买或租用船只，雇请船员和专门在海上监视执法人员的行动情况并随时向走私分子汇报的人员，利用来往港澳小型船舶、渔船、“三无”船舶等船只，从香港沙洲水域偷运柴油入境到广东番禺、中山、东莞等地，销售给被告人梁伟勤、郭明生和周胜（已死亡）、梁任根、梁穗佳（均另案处理）等人，由被告人欧瑞享、麦惠芳收取油款后，通过被告人江银妹非法付汇给香港油公司，从而大肆进行走私活动，牟取暴利。
公诉机关在３日上午进行的庭审中，对该案各主要被告人的犯罪事实进行了分别的具体陈述。根据公诉机关的指控，被告人郑洪钧共参与走私柴油２２６４３２．２２２吨，偷逃应缴税额人民币１３３７１５２３４．０６元。其他各被告人分别参与走私柴油２００余吨至１９万余吨不等，偷逃应缴税额人民币１３０００余元至１．１亿余元。
公诉机关认为，郑洪钧等３６名被告人的行为分别触犯《中华人民共和国刑法》第一百五十三条、第一百五十六条的规定，均已构成走私普通货物罪。被告人郑洪钧、郑金宁、麦惠芳、郑金强、欧锐享、梁全根、钟淦辉、黄秋汉在共同犯罪中起主要作用，是主犯。
据了解，该宗走私普通货物案共涉及８０余名被告人，广州中院根据公诉机关的指控，分６案陆续对各被告人进行审理，并根据查明的事实，择日对各被告人作出一审判决。
来源：新华网
北京最大一起虚开增值税专用发票案2人被判死刑 北京市第一中级人民法院３日对一起特大虚开增值税专用发票案件一审宣判，陈学军、吴芝刚２名涉案被告人被判处死刑。
据法院介绍，这是我国税制改革以来，北京涉案金额最大、危害最严重的一起涉税案件。
３日上午，法院以虚开增值税专用发票罪，判处“票贩子”陈学军死刑，剥夺政治权利终身，没收全部财产；以虚开增值税专用发票罪、巨额财产来源不明罪，两罪并罚，判处原国税局干部吴芝刚死刑，剥夺政治权利终身，没收全部财产；以虚开增值税专用发票罪，判处陈学军的女友吴晓红有期徒刑１３年，剥夺政治权利２年，没收全部财产。
浙江省临海市农民陈学军今年３０岁，只有初中文化。从２０００年３月起，他先买下了一家小企业，又利用假身份证、假照片等手段，在京注册或购买多家公司，这些公司大多冠以商贸公司或科技公司名字，其实都是专为虚开增值税专用发票而设立的。陈学军以这些公司的名义，通过行贿等手段勾结北京某国税局干部、２９岁的吴芝刚共同作案。
陈学军通过吴芝刚从国税局领取增值税发票，派人进行大肆虚开和倒卖。吴芝刚则利用工作之便和计算机专业技术，用非法获得的密码进入防伪税控“认证”体系，为虚开增值税发票提供１００００余份增值税专业发票；吴晓红为陈学军领票，领传真件、打票，并担任陈学军非法注册的公司的法定代表人。
法院查明，从２０００年３月至１２月间，陈学军伙同吴芝刚、吴晓红，以盛博公司、捷优特公司、泰和永兴公司等名义，利用吴芝刚工作的便利，先后从某国税局领购增值税专用发票１０９００份，为数百家企业虚开增值税专用发票２８００余份，虚开税款共计人民币３．９３亿余元。
２００１年２月，吴芝刚被羁押后，公安机关先后扣押、冻结其财产４５０余万元，吴芝刚对其中的３８０余万元财产不能说明合法来源。
承办法官王东介绍，陈学军倒卖、虚开的增值税发票的次数之多和数额之大是近年来罕见的，而且涉案人数多达１０多人，除了今天被判刑的陈学军等３人外，其他涉案人均已先期被法院判处死缓、无期徒刑和有期徒刑。
另据介绍，这起涉税大案的办案卷宗近８００本，创造了近２０年来北京刑事案件的一项纪录。法院开庭审理此案用了整整两天时间，仅开庭笔录就达１３０多页。
来源：新华网
五十名家长法庭维权 科利华被判双倍返还学费 日前，海淀区法院依法公开宣判了贾春生等50名学生家长诉北京科利华科技孵化器有限责任公司、北京科利华教育软件技术有限责任公司和宋朝弟服务合同纠纷案。
贾春生等50名原告诉称，去年9月，贾春生等与科利华软件公司分别签订了2003年科利华初三中考实验班退款保障协议，协议约定原告贾春生之子等50名学生在科利华初三中考实验班就读一年。后贾春生等向科利华软件公司缴纳了1.8万元至2.8万元不等的学费及住宿费3600元。双方还签订了补充协议，约定“科利华公司同意根据原协议，双倍返还学生家长所缴的学费和住宿费”。协议签订后，50名学生家长了解得知，科利华软件公司未取得社会力量办学资格，于是要求该公司按照所签协议退还并双倍赔偿原告损失。今年7月30日科利华科技孵化器有限责任公司向贾春生等退还了其所缴纳的学费，但对补充协议的其余退款内容均未履行。
海淀区法院审理认为，根据国务院发布的《社会力量办学条例》第十五条规定，举办、实施学历教育和文化补习、学前教育、自学考试助学的教育机构，由县级以上人民政府教育行政部门按照国家规定的审批权限审批。但是科利华软件公司主办的初三中考实验班，未经有关教育行政部门审批并发放办学许可证，违反了有关行政法规的强制性规定，所以贾春生等与科利华软件公司签订的有关协议应属无效，科利华软件公司应退还贾春生等所缴纳的学费及住宿费。同时科利华软件公司向贾春生等人隐瞒了其未取得办学许可证的真实情况，主观上存在过错，应对合同无效承担相应的缔约过失责任。海淀区法院判决确认贾春生等50人与科利华软件公司签订的2003年科利华初三中考实验班有关协议无效，判决科利华科技孵化器有限责任公司返还原告住宿费，同时赔偿一倍学费、住宿费。
一审宣判后，原、被告目前均未明确表示是否提出上诉。
来源：《北京青年报》
